Tamaño y Participación del Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) - Tendencias de Crecimiento y Pronóstico (2026 - 2031)

Tendencias e Información del Mercado Global de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi)

Expansión de los Requisitos Regulatorios de Divulgación y Aseguramiento

El Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) está experimentando una mayor demanda porque la divulgación climática se ha convertido en una tarea de presentación de informes activa para las grandes empresas, en lugar de un ejercicio de planificación futura. La Comisión Europea establece que la CSRD requiere la presentación de informes bajo las ESRS, y la primera oleada de empresas aplicó las nuevas normas para el ejercicio financiero 2024, con la presentación de informes comenzando en 2025.^{[1]Comisión Europea, "Informes de Sostenibilidad Corporativa," Comisión Europea, finance.ec.europa.eu} Incluso después de que el alcance se redujo a las empresas más grandes, las obligaciones de presentación de informes climáticos siguieron siendo lo suficientemente centrales como para mantener la contabilidad de emisiones, el seguimiento de objetivos y la gestión de datos preparada para auditorías en ciclos de adquisición activos. Esto es importante para el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) porque las grandes empresas dentro del alcance tienden a tener los límites organizacionales más complejos, las cadenas de suministro más profundas y la mayor carga de presentación de informes. Como resultado, la compra de software está cada vez más vinculada a calendarios de divulgación obligatoria, controles internos y requisitos de revisión externa, en lugar de a campañas de sostenibilidad puntuales.

Crecientes Compromisos Corporativos de Objetivos Basados en la Ciencia

El Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) también se está beneficiando de la enorme escala de empresas que ya operan dentro del sistema SBTi. La SBTi informó que 9.764 empresas tenían objetivos basados en la ciencia validados a finales de 2025, y el número total de empresas validadas superó las 10.000 en enero de 2026.^{[2]Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia, "Resumen de la Estrategia SBTi 2026-2030," Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia, files.sciencebasedtargets.org} Su estrategia 2026 a 2030 también señaló que alrededor de 3.100 empresas establecieron objetivos en 2025 y que se espera un número similar en 2026, lo que apunta a una demanda continua de incorporación y una cartera de renovaciones más amplia. La SBTi también señaló que la ambición se mantendrá a través de informes anuales de progreso y aseguramiento por terceros de las revisiones quinquenales, lo que añade necesidades de flujo de trabajo recurrentes después de la validación inicial. Ese ciclo de revisión recurrente le da al Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) una base instalada más amplia de compradores que deben actualizar modelos de datos, monitorear el desempeño y prepararse para una nueva evaluación, en lugar de simplemente establecer un objetivo una sola vez.

Automatización de Datos del Alcance 3 en Cadenas de Valor Complejas

El Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) se está acercando más a los sistemas operativos centrales porque la presentación de informes del Alcance 3 es difícil de gestionar con hojas de cálculo aisladas y contacto manual con proveedores. Microsoft añadió automatización del Alcance 3 a Dynamics 365 Business Central para que los usuarios puedan calcular y presentar datos equivalentes de carbono dentro de los procesos estándar de ERP, demostrando cómo la recopilación de emisiones se está incorporando a los flujos de transacciones rutinarias.^{[3]Microsoft, "Proporcionar Datos Equivalentes de Carbono para Ventas Basados en la Automatización del Alcance 3," Microsoft Learn, learn.microsoft.com} IBM también introdujo cálculos de emisiones estandarizados en flujos de trabajo de Excel como primer paso hacia una contabilidad de emisiones escalable, reconociendo que muchas empresas aún comienzan con conjuntos de datos fragmentados antes de migrar a plataformas más robustas. Estos cambios son importantes porque el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) crece más rápido cuando los equipos de adquisiciones pueden mejorar la captura de datos dentro de los sistemas que ya utilizan. Por lo tanto, los proveedores que admiten vínculos directos con ERP, lógica de cálculo repetible y flujos de trabajo controlados están mejor posicionados que las herramientas independientes que dependen en gran medida de cargas manuales.

Planificación de Descarbonización y Seguimiento de Objetivos Asistidos por IA

El Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) está comenzando a añadir otra capa de valor a partir de la IA, especialmente para los equipos de sostenibilidad que necesitan una limpieza de datos más rápida, revisión de anomalías y soporte para la elaboración de borradores de informes. Watershed anunció agentes de IA en abril de 2026, lo que refleja un movimiento hacia software que automatiza tareas de sostenibilidad repetitivas mientras mantiene a los analistas enfocados en la toma de decisiones y las acciones de seguimiento. SAP también amplió las funciones de sostenibilidad con soporte de IA en torno a la unificación de datos, los factores de emisiones y los flujos de trabajo de presentación de informes, integrándolas más estrechamente en los sistemas operativos empresariales. La revisión anual 2025 de Persefoni destacó la extracción de documentos basada en OCR, la detección de anomalías y la correspondencia inteligente de factores de emisiones, lo que indica que la adopción práctica de IA ya está llegando a los flujos de trabajo de contabilidad de emisiones. Con el tiempo, el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) debería recompensar a los proveedores que puedan combinar esta automatización con una trazabilidad clara de los datos, ya que los usuarios regulados aún necesitan entradas rastreables y resultados defendibles.

Datos de Emisiones Fragmentados en Cadenas de Suministro de Múltiples Niveles

El principal punto de fricción en el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) sigue siendo la calidad desigual de los datos de emisiones de los proveedores en cadenas de valor complejas. Incluso en los mercados más avanzados, las normas aún se están refinando para el tratamiento de las emisiones del ciclo de vida, como lo demuestra el desarrollo por parte de NTT en marzo de 2026 de reglas de cálculo de CO₂ que cubren el ciclo de vida completo del software y están alineadas con las directrices de huella de carbono de Japón.^{[4]NTT, "Desarrollo de Reglas de Cálculo de Emisiones de CO₂ que Cubren Todo el Ciclo de Vida del Software y Promueven la Creación de Negocios de Software de Bajo Carbono," NTT, group.ntt} Ese tipo de trabajo normativo pone de relieve lo difícil que es lograr una presentación de informes coherente y auditable cuando los proveedores operan en diferentes países, métodos y capacidades de presentación de informes. El Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) puede seguir creciendo en estas condiciones, pero los compradores a menudo retrasan la expansión completa de la plataforma cuando los datos de los proveedores anteriores siguen siendo incompletos o inconsistentes. Esto es especialmente cierto en sectores con largas cadenas de proveedores, altas emisiones de bienes adquiridos y madurez limitada en la presentación de informes más allá de los socios de primer nivel.

Alto Costo de Implementación y Gestión del Cambio

El Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) también enfrenta resistencia debido al tiempo, el costo y la coordinación necesarios para implementar sistemas de nivel empresarial. Los informes públicos de Workiva enfatizan consistentemente los datos financieros y de sostenibilidad integrados, una gobernanza más sólida y la recopilación automatizada de datos, lo que indica que la implementación generalmente se extiende mucho más allá del equipo de sostenibilidad por sí solo. Eso significa que los equipos de adquisiciones, finanzas, tecnología de la información, operaciones y controles internos a menudo necesitan alinearse antes de que una plataforma pueda convertirse en parte de la presentación de informes rutinaria. La herramienta de emisiones basada en Excel de IBM aborda directamente este punto de dolor al proporcionar a las organizaciones un punto de entrada más ligero antes de que pasen a una pila de contabilidad más amplia. Aun así, el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) sigue viendo una adopción más lenta entre las organizaciones sensibles al presupuesto y en los mercados emergentes, donde el gasto en software debe competir con otras prioridades de cumplimiento.

*Nuestras previsiones consideran los impactos de impulsores y restricciones como direccionales, no aditivos. Las previsiones de impacto reflejan el crecimiento base, los efectos de mezcla y las interacciones entre variables.

Análisis de Segmentos

Por Tipo de Implementación: El Liderazgo en la Nube se Mantiene Mientras la Demanda Híbrida se Profundiza

La implementación basada en la nube representó el 68,42% del Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) en 2025, lo que refleja una clara preferencia por la entrega de SaaS en entornos de presentación de informes distribuidos. Los compradores más grandes favorecen los modelos en la nube porque los factores de emisiones, los flujos de trabajo de divulgación y las asignaciones regulatorias se pueden actualizar de manera más consistente sin mantenimiento de software local. El Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) se ha inclinado, por lo tanto, hacia plataformas que admiten la colaboración remota entre equipos de sostenibilidad, finanzas, adquisiciones y auditoría. Los sistemas en la nube también se alinean con la forma en que muchas empresas ahora centralizan las divulgaciones a nivel de grupo mientras recopilan datos operativos en múltiples países y unidades de negocio.

Dicho esto, la nube no elimina la necesidad de control local en todos los casos. Algunos usuarios industriales, de infraestructura y sensibles a la seguridad aún mantienen datos confidenciales de producción o proveedores en entornos locales y solo mueven los resultados de informes, análisis o divulgación a entornos compartidos. Se proyecta que la implementación híbrida crezca a una CAGR del 22,63% hasta 2031, lo que muestra que muchas empresas desean un equilibrio entre flexibilidad y un control más estricto. El trabajo de IBM en cálculos de emisiones dentro de herramientas de flujo de trabajo familiares y la automatización del Alcance 3 vinculada al ERP de Microsoft apoyan este modelo combinado al hacer que la contabilidad de carbono sea utilizable en pilas de tecnología mixtas. Para el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi), eso significa que el diseño híbrido se está convirtiendo en una característica competitiva importante en lugar de un paso de transición temporal.

Por Componente: Los Servicios Ganan Peso a Medida que Aumenta la Complejidad de los Informes

Las plataformas de software representaron el 70,18% del segmento de componentes en 2025, confirmando que los motores de cálculo centrales, las herramientas de flujo de trabajo y los paneles de informes siguen siendo el centro del gasto de los clientes. Esta parte del Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) sigue siendo esencial porque las empresas necesitan un único sistema de registro para las líneas base de emisiones, las trayectorias de objetivos y los resultados de divulgación anual. Las plataformas más sólidas son juzgadas cada vez más por su uso de modelos de datos controlados, trazabilidad y la capacidad de admitir múltiples marcos de presentación de informes sin duplicar el trabajo. El movimiento de SAP para hacer que Sustainability Control Tower esté disponible dentro de SAP Business Data Cloud muestra cómo los proveedores están fortaleciendo la capa de software al conectar los datos de emisiones directamente con las operaciones empresariales.

Se proyecta que los servicios se expandan a una CAGR del 23,74% hasta 2031, lo que indica que los compradores aún necesitan ayuda para convertir el software en un proceso de presentación de informes funcional. El Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) no se detiene en las ventas de licencias porque el establecimiento de objetivos, el mapeo de datos, la gobernanza interna y la preparación para el aseguramiento a menudo requieren soporte de implementación. La posición pública de Workiva sobre la presentación de informes integrada, combinada con su amplio alcance entre las grandes empresas, destaca cómo la entrega con alto componente de servicios puede satisfacer las necesidades de los clientes más complejos. En la práctica, muchos compradores ahora buscan proveedores y socios que puedan combinar la implementación de plataformas con soporte metodológico y gestión del cambio. Este cambio está aumentando la importancia comercial de los socios de implementación, las redes de asesoría y la capacidad de servicio posterior a la implementación en todo el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi).

Por Tamaño de Empresa: El Crecimiento de las Pymes Amplía la Base de Clientes Más Allá de los Compradores Más Grandes

Las grandes empresas mantuvieron el 65,91% de la participación del Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) en 2025, respaldadas por su mayor exposición a la presentación de informes y su mayor capacidad para financiar programas tecnológicos plurianuales. El Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) atrajo naturalmente la demanda temprana de este grupo porque las grandes empresas enfrentan estructuras de entidades más complejas, más relaciones con proveedores y más escrutinio por parte de inversores, clientes y reguladores. También tienen más funciones internas involucradas en la presentación de informes de sostenibilidad, lo que aumenta el valor de las plataformas estandarizadas. El alcance de Workiva en el 85% de las empresas del Fortune 1000 y más de 6.600 clientes muestra cuán profundamente las relaciones de presentación de informes de las grandes empresas ya dan forma a los patrones de adopción de software.

Se proyecta que las pequeñas y medianas empresas crezcan a una CAGR del 24,56% hasta 2031, convirtiéndolas en el segmento de más rápido crecimiento en el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi). Este cambio está estrechamente vinculado a la presión de la cadena de suministro porque los compradores más grandes están pidiendo a muchas pymes que proporcionen datos de emisiones incluso cuando no están directamente reguladas. La estrategia 2026 a 2030 de la SBTi apunta explícitamente hacia un crecimiento más amplio de la red, asociaciones más sólidas y una mayor cobertura en regiones y sectores de altas emisiones, lo que apoya una mayor participación de las pymes con el tiempo. Persefoni informó que Persefoni Pro superó los 8.000 usuarios en más de 100 países a finales de 2025, demostrando cómo las ofertas de nivel de entrada de menor costo pueden ampliar el embudo para las organizaciones más pequeñas. A medida que ese embudo crece, la industria de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) se está volviendo menos dependiente de un grupo reducido de compradores muy grandes.

Por Aplicación: La Participación en el Alcance 3 se Convierte en la Capa de Expansión Más Importante

El establecimiento de objetivos basados en la ciencia y el seguimiento del desempeño representaron la mayor participación con el 32,84% en 2025, lo que refleja la necesidad continua de establecer líneas base, monitorear el progreso y prepararse para revisiones recurrentes. El Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) sigue dependiendo de esta aplicación como la primera venta ancla porque le da a las empresas un punto de partida para la gobernanza de objetivos y la divulgación anual. La estrategia 2026 a 2030 de la SBTi reforzó que los informes anuales de progreso y las revisiones quinquenales seguirán siendo parte del modelo operativo, manteniendo el seguimiento de objetivos relevante mucho después de la validación inicial. Para muchos clientes, esta aplicación sigue siendo la puerta de entrada práctica antes de que inviertan en funciones más avanzadas de planificación y participación de proveedores.

Se proyecta que el Alcance 3 y la participación en la cadena de valor crezcan a una CAGR del 25,12% hasta 2031, convirtiéndola en la aplicación de más rápido crecimiento en el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi). La presión es clara porque las emisiones de los proveedores siguen siendo la parte más difícil de la gestión del carbono empresarial y a menudo determinan si el progreso reportado es creíble a escala. La integración de Microsoft de la automatización del Alcance 3 en los procesos empresariales y las reglas de CO₂ del ciclo de vida de NTT en Japón apuntan a un futuro en el que se recopilen más datos de la cadena de valor de maneras estructuradas y repetibles. Por eso la industria de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) está avanzando más allá de la presentación de informes sola hacia redes de proveedores, automatización de flujos de trabajo y gestión de emisiones vinculada a escenarios. A medida que los proveedores conecten estas áreas de aplicación en un único modelo de datos, es probable que el valor del contrato y la fidelización de los clientes mejoren.

Por Industria de Usuario Final: La Manufactura Lidera Mientras los Servicios Públicos Avanzan Más Rápido

La manufactura industrial mantuvo la mayor participación de usuario final con el 27,63% en 2025, lo que refleja el perfil de altas emisiones del sector y sus extensas redes de proveedores. La SBTi informó que el sector industrial representó el 30% de todos los objetivos validados globalmente a finales de 2025, lo que ayuda a explicar por qué el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) sigue concentrado en torno a este grupo de clientes. Los fabricantes a menudo necesitan una única plataforma que pueda manejar simultáneamente las emisiones directas de instalaciones, los datos de bienes adquiridos y las divulgaciones a nivel de grupo. Esa combinación convierte al segmento en un ancla natural para el gasto en software empresarial, especialmente en empresas globales con operaciones en múltiples países y un alto número de proveedores.

Se proyecta que energía y servicios públicos se expandan a una CAGR del 22,87% hasta 2031, convirtiéndolo en el segmento de usuario final de más rápido crecimiento en el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi). El Rastreador de Tendencias de la SBTi mostró que las empresas validadas en el segmento de energía y servicios públicos de Japón aumentaron un 48% en 2025, lo que respalda el caso de una adopción más rápida en los sistemas energéticos regulados. El mismo informe también mostró un fuerte crecimiento en tecnología de la información y atención médica, lo que sugiere que la demanda de software se está expandiendo hacia sectores con diferentes patrones de presentación de informes y huellas de productos. Aun así, la manufactura industrial debería seguir siendo el centro de ingresos porque su alcance de presentación de informes es más amplio y sus desafíos de implementación son más complejos. Este equilibrio entre una gran base instalada de manufactura y un segmento de servicios públicos de más rápido crecimiento dará forma a las prioridades de ventas en todo el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi).

Análisis Geográfico

Europa representó el 35,74% de la participación del Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi) en 2025, manteniendo su posición como el mayor mercado regional. El liderazgo de la región proviene de una combinación de obligaciones formales de presentación de informes y alta penetración de objetivos validados entre las principales empresas cotizadas. La SBTi informó que el 70% de las empresas del CAC 40 y el 68% de las empresas del DAX 40 tenían objetivos validados a finales de 2025, lo que respalda una gran base instalada para renovaciones y actualizaciones de software. El marco de presentación de informes de la Comisión Europea también mantiene activa la actividad de implementación porque la primera oleada de empresas sujetas a la CSRD ya ha entrado en el ciclo de presentación de informes, y las ESRS siguen siendo el estándar operativo para las divulgaciones requeridas.

Se proyecta que Asia-Pacífico entregue el crecimiento regional más rápido en el Mercado de Software de la Iniciativa de Objetivos Basados en la Ciencia (SBTi), con una CAGR del 26,41% hasta 2031. La región se está moviendo rápidamente porque las demandas de los proveedores de los compradores globales están llegando a más empresas de las que la regulación directa por sí sola capturaría. La SBTi informó que Japón lideró todos los territorios con 2.091 empresas con objetivos validados a finales de 2025, mientras que China creció un 92% interanual hasta 598 empresas validadas. El mismo informe mostró crecimiento en India, Corea del Sur y varios mercados del Sudeste Asiático, lo que indica que la demanda se está ampliando en toda la región en lugar de depender de un único mercado nacional. El trabajo de NTT en 2026 sobre las reglas de CO₂ del ciclo de vida del software en Japón también muestra cómo el desarrollo de estándares locales está aumentando la necesidad de datos estructurados y plataformas de presentación de informes más capaces.

América del Norte representó el 11% de las empresas con objetivos validados globalmente a finales de 2025, con Estados Unidos contribuyendo con 943 empresas, un aumento del 33% respecto al año anterior. La estrategia 2026 a 2030 de la SBTi señaló que solo un número insignificante de empresas estadounidenses abandonaron el marco tras la retirada de Estados Unidos del Acuerdo de París, lo que sugiere que las expectativas de clientes e inversores aún respaldan el gasto empresarial en herramientas de presentación de informes climáticos. América del Sur sigue siendo más pequeña en términos de ingresos, pero Brasil y los mercados vecinos se están expandiendo a medida que los sectores vinculados a las exportaciones enfrentan crecientes presiones de divulgación y cadena de suministro. Oriente Medio y África siguen siendo mercados en etapa temprana, aunque está surgiendo un desarrollo de infraestructura liderado por empresas, incluida la asociación saudita de SINAI en 2025 para implementar una plataforma empresarial de descarbonización habilitada por IA, lo que señala una ampliación gradual de la demanda direccionable más allá de las regiones centrales actuales.